年末調整の手続き

最終更新日：2023/10/11

年末調整の手続き　デジタル化のメリット

SMILE人事給与を導入することで、年末調整の手続きをデジタル化し、業務効率を上げることができます。

従業員のメリット

• 前年度の申告内容の再利用や控除額の自動計算など、申告作業が簡素化

担当者のメリット

• 煩雑な紙書類の管理から解放
• 給与システムへの転記と、控除額検算が不要になり作業工数が削減
• 申告書に不備がある時の従業員とのやりとりも、デジタルデータでスピーディに対応

業務の流れ

年末調整は、下記の手順で行います。

1. 年調ソフト取込用データの作成・配布
2. 従業員による申告データ入力～保存・出力
3. 申告データの反映
4. 年末調整の計算
5. 年末調整後の納付と届出

1. 年調ソフト取込用データの作成・配布

従業員は、年調ソフトに年末調整に関する情報を入力する必要がありますが、データを取り込むことにより、手入力の項目を削減できます。

給与担当者は、 SMILE 人事給与から年調ソフト取込用データをZIPファイルとして出力し、従業員に配布します。データを出力する前に、必要に応じて（住所や家族情報等の変更など）従業員の情報を修正します。

本手順を行わず、各従業員が年調ソフトで直接入力することも可能です。

2.従業員による申請データの入力～保存・出力

従業員は、給与担当者から配布された年調ソフト取込用データの中に入っているXMLを年調ソフトに取り込むと、共通項目の自動転記や控除額の計算が行われ、年末調整申告書データが作成されます。これにより、入力の手間を省くことができます。

取り込んだ情報に変更があれば訂正／追加を行います。

年調ソフトを前年にも使用していた場合、年調ソフトの前年のデータを利用できます。

保険会社から送付される「控除証明書」データを取得し取り込みます。

作成した年末調整申告書データおよび、控除証明書データを出力し（ZIPファイル形式） 、給与担当者に提出します。

3.申告データの反映

従業員から提出された申告データをSMILE 人事給与に取り込みます。

取込み後、確認用のチェックリストで申告書データに不備がないか確認します。

4.年末調整の計算

年末調整のデータが整ったら、年末調整の計算を実施します。計算結果は、年末調整一覧表や源泉徴収簿で確認することができます。

5.年末調整後の納付と届出

5-1.納付

年末調整の結果に応じて「還付」「追徴」します。SMILE 人事給与から「所得税計算表」を転記資料として出力し、「給与所得等の所得税徴収高計算書」に所得税を記入します。

支払月の翌月10日までに税務署に所得税を納付し「給与所得等の所得税徴収高計算書」を提出します

5-2.届出

年末調整終了後は、翌年1月31日までに「給与所得の源泉徴収票」データを作成し、国税電子申告・納税システム（e-Tax）や地方税ポータルシステム（eLTAX）を使用して税務署や市区町村に提出します。

データで提出する場合、源泉票データ作成オプションが必要です。